銀行加快轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn) 今年掛牌數(shù)額明顯增長

　　銀行加快轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn) 今年掛牌數(shù)額明顯增長 　

　　證券時報記者 謝忠翔 劉筱攸

　　近日，在港交所上市的廣州農(nóng)商行公告稱，該行董事會批準出售廣州農(nóng)商行約146億元的債權(quán)資產(chǎn)。今年以來，商業(yè)銀行加大力度出清不良貸款，通過掛牌轉(zhuǎn)讓等方式剝離的不良資產(chǎn)規(guī)模明顯增長。

　　證券時報記者據(jù)銀登中心數(shù)據(jù)測算，2024年前三季度掛牌轉(zhuǎn)讓的金融機構(gòu)不良貸款規(guī)模、成交規(guī)模分別同比增長約103.4%和107%。

　　伴隨不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓市場規(guī)模擴張，金融監(jiān)管部門與時俱進完善監(jiān)管規(guī)定。11月15日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》(以下簡稱《辦法》)規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司(AMC)不良資產(chǎn)業(yè)務。業(yè)內(nèi)人士向證券時報記者分析，《辦法》的調(diào)整和優(yōu)化，更好地助力金融機構(gòu)處置不良資產(chǎn)，提升服務實體經(jīng)濟能力。

　　加快轉(zhuǎn)讓不良貸款

　　廣州農(nóng)商行日前在港交所公告，該行擬轉(zhuǎn)讓145.92億元債權(quán)，涉及本金約118.61億元，利息為26.72億元，代墊司法費用0.59億元。此次轉(zhuǎn)讓的債權(quán)所屬行業(yè)，主要為房地產(chǎn)、批發(fā)與零售業(yè)等。

　　廣州農(nóng)商行表示，上述債權(quán)截至今年9月末未經(jīng)審計的賬面價值約為103.4億元�？紤]到資產(chǎn)流動性、目前市場折扣率等因素，該行初步估計價值后定價為100億元，相當于債權(quán)本息金額的6.9折。該行表示，轉(zhuǎn)讓后所得的收入擬用于一般性運營資金，將有效降低不良貸款率和撥備計提額、提升效益水平。不過，截至目前，這筆債權(quán)的買方仍未確定。

　　實際上，在港交所上市的內(nèi)地銀行中，掛牌出售大額不良貸款資產(chǎn)包的并不止一家。11月8日，渤海銀行公告，該行于9月下旬通過天津產(chǎn)權(quán)交易中心對本金金額約256.03億元的債權(quán)進行掛牌轉(zhuǎn)讓，并于近日與最終受讓方天津津融資產(chǎn)管理有限公司(下稱“天津津融”)簽訂正式資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，最終轉(zhuǎn)讓價為207.24億元(約為轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)債權(quán)總額的7折)，不低于該行此前所披露的初步最低價。至此，出售事項已經(jīng)全部完成。

　　而在今年7月，渤海銀行在公告中披露上述債權(quán)轉(zhuǎn)讓時表示，初步最低轉(zhuǎn)讓價總額不低于約176.72億元(相當于擬轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)債權(quán)總額289.65億元的約6折)。彼時，包括信達資產(chǎn)、東方資產(chǎn)、長城資產(chǎn)、中信金融資產(chǎn)的天津市分公司，以及天津津融、天津濱海正信等當?shù)刭Y產(chǎn)管理公司均被視作此筆債權(quán)的潛在受讓方。值得一提的是，早在今年3月，同樣是天津津融，也通過招標方式購得渤海銀行約56.67億元不良貸款資產(chǎn)包，成交價約7折。

　　掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)模逐季攀升

　　近期，銀登中心在官網(wǎng)披露2024年三季度不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務最新數(shù)據(jù)顯示，今年前三季度的不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務掛牌規(guī)模、成交規(guī)模，以及掛牌項目、成交項目數(shù)量均逐季攀升。其中，第三季度掛牌的不良貸款未償本息達288億元，成交的未償本息規(guī)模為213億元，分別環(huán)比增長約28.6%、22.4%。

　　若從2024年前三季度規(guī)�？�，年內(nèi)的掛牌轉(zhuǎn)讓和成交的不良貸款規(guī)模均明顯增長。證券時報記者據(jù)銀登中心數(shù)據(jù)梳理后測算，今年前三季度掛牌的不良貸款未償本息規(guī)模為1627.1億元，項目數(shù)量為598單，分別同比增長103.4%和54.92%；前三季度成交的不良率貸款未償本息金額為1276.3億元，成交項目達453單，分別同比增長107%和50%。

　　從不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務的參與機構(gòu)來看，出讓方主要分國有大行、股份行、城農(nóng)商行、消費金融公司、金融租賃公司等，這其中股份行轉(zhuǎn)讓規(guī)模大幅高于其他類型銀行。證券時報記者據(jù)銀登中心數(shù)據(jù)梳理發(fā)現(xiàn)，股份行年內(nèi)未償本息成交規(guī)模達777.5億元，約占前三季度總成交額的61%，而國有大行、消費金融公司的成交規(guī)模分別占比13.3%、12.9%。

　　值得注意的是，今年前三季度各類金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的不良貸款資產(chǎn)中，個人不良貸款的轉(zhuǎn)讓規(guī)模占總成交額的比例仍維持較高。據(jù)證券時報記者測算，2024年前三季度個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓規(guī)模為868.1億元，占不良貸款未償本息規(guī)模比例約為68%。以今年第三季度為例，在成交的546.6億元個人不良貸款中，信用卡透支占比48%，個人消費貸款占比41.9%，個人經(jīng)營貸占比10.1%。

　　對于年內(nèi)不良貸款轉(zhuǎn)讓規(guī)模增長的原因，招聯(lián)首席研究員董希淼接受證券時報記者采訪時認為，主要可能有三個方面原因：一是個人類不良貸款批量轉(zhuǎn)讓試點機構(gòu)范圍擴大，更多商業(yè)銀行、消費金融公司等金融機構(gòu)獲得批量轉(zhuǎn)讓許可；二是理念轉(zhuǎn)變，以往金融機構(gòu)傾向于通過自身催收等方式來處置不良貸款，但部分金融機構(gòu)為了提高處置效率選擇進行批量轉(zhuǎn)讓；三是部分借款人信用情況惡化，部分金融機構(gòu)不良資產(chǎn)有所增多，導致轉(zhuǎn)讓需求增加。

　　新規(guī)助力金融機構(gòu)減負

　　值得一提的是，就在金融機構(gòu)加大力度出清不良資產(chǎn)過程中，金融資產(chǎn)處置行業(yè)迎來新規(guī)。

　　11月15日，國家金融監(jiān)管總局出臺《金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)業(yè)務管理辦法》，旨在規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)業(yè)務，引導金融資產(chǎn)管理公司立足主責主業(yè)，增強收購處置專業(yè)能力，發(fā)揮金融救助和逆周期調(diào)節(jié)功能。

　　對于《辦法》出臺的背景，董希淼對記者表示，當前經(jīng)濟周期下，金融機構(gòu)及非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)增加，加快處置不良資產(chǎn)的需求與日俱增�！掇k法》有助于加快制度辦法與市場變化、機構(gòu)需求的有機銜接，促進落地實施。

　　“《辦法》最大亮點是拓寬金融資產(chǎn)管理公司不良資產(chǎn)收購范圍，明確可開展咨詢顧問等其他與不良資產(chǎn)相關業(yè)務。在不良資產(chǎn)收購范圍方面，允許資產(chǎn)管理公司收購重組資產(chǎn)以及其他已發(fā)生信用減值的資產(chǎn)，而不再嚴格局限于不良資產(chǎn)。同時，明確界定非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)收購標準，這些資產(chǎn)包括地方金融組織和其他非金融機構(gòu)的資產(chǎn)�！倍�希淼對證券時報記者表示。

　　董希淼認為，總體而言，《辦法》一方面有利于金融資產(chǎn)管理公司更好地助力金融機構(gòu)加快處置不良資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)，減輕發(fā)展包袱，提升服務實體經(jīng)濟能力；另一方面，有利于金融資產(chǎn)管理公司自身拓寬業(yè)務范圍，獲得更多業(yè)務機會和收入，從而圍繞不良資產(chǎn)處置的主責主業(yè)，更好地助力化解金融風險、維護金融穩(wěn)定。