V觀財(cái)報(bào)｜*ST深天信披違規(guī)擬被罰400萬！實(shí)控人林宏潤擬領(lǐng)800萬罰單

　　中新經(jīng)緯8月4日電 4日晚間，*ST深天(股票代碼000023.SZ，下稱“深天地”)公告稱，公司及相關(guān)當(dāng)事人近期收到了深圳證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》([2024]14號(hào))。

　　經(jīng)查明，深天地涉嫌存在以下違法事實(shí)：

　　一、未按規(guī)定披露擔(dān)保事項(xiàng)

　　深圳市天地寶創(chuàng)新材料有限公司(下稱天地寶創(chuàng))為深天地全資子公司深圳市天地新材料有限公司的全資子公司。2021年4月22日，在深天地實(shí)際控制人林宏潤的安排下，天地寶創(chuàng)以其1.28億元銀行定期存單為廣州市同鑫貿(mào)易有限公司(下稱廣州同鑫)的1.25億元銀行貸款提供質(zhì)押擔(dān)保。上述貸款最終用于償還林宏潤關(guān)聯(lián)公司的借款。2021年10月21日，廣州同鑫上述銀行貸款到期，林宏潤安排過橋資金以“還舊借新”方式續(xù)貸，并再次以天地寶創(chuàng)1.28億元定額存單提供質(zhì)押擔(dān)保。2021年12月29日，林宏潤安排過橋資金歸還貸款，解除上述質(zhì)押擔(dān)保。上述兩次對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)均未按照要求履行審批程序。

　　上述兩次擔(dān)保涉及金額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的21.37%、20.63%。2021年上半年，深天地對(duì)外擔(dān)保涉及金額1.25億元，占《2021年半年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的20.16%。2021年度，深天地對(duì)外擔(dān)保涉及金額累計(jì)2.5億元，占深天地《2021年年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的44.72%。

　　二、未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金往來的關(guān)聯(lián)交易

　　2021年12月，為歸還解除上述2021年10月質(zhì)押擔(dān)保所用的過橋資金，林宏潤指使相關(guān)人員，以支付投資款名義轉(zhuǎn)出深天地控股公司資金1.25億元，占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 20.63%。為掩飾非經(jīng)營性占用資金情況，林宏潤指使相關(guān)人員制作、簽署了無商業(yè)實(shí)質(zhì)的對(duì)外投資會(huì)議紀(jì)要、投資合同、付款審批單等文件。

　　此后，林宏潤多次安排過橋資金短暫歸還占用資金以應(yīng)對(duì)審計(jì)或檢查，在歸還次日或數(shù)日內(nèi)以支付采購預(yù)付款名義再次轉(zhuǎn)出，并指使相關(guān)人員制作、簽署無商業(yè)實(shí)質(zhì)的采購合同、付款審批單等文件。相關(guān)情況如下：2022年4月至5月、2022年7月、2023年1月，林宏潤指使相關(guān)人員，分別轉(zhuǎn)出深天地及其控股公司資金1.266億元、1.27億元、1.37億元，分別占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的22.65%、22.72%、24.51%。2023年5月至7月，林宏潤指使相關(guān)人員，三次轉(zhuǎn)出深天地控股公司資金1.37億元，占深天地最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的55.02%。上述公司實(shí)際控制人非經(jīng)營性占用資金行為，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。其中，2021年度累計(jì)發(fā)生額1.25億元、期末余額1.25億元，占深天地《2021年年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的22.36%；2022年上半年累計(jì)發(fā)生額2.536億元、期末余額為零，發(fā)生額占深天地《2022年半年度報(bào)告》凈資產(chǎn)的52.18%。截至2024年4月30日，資金占用余額為1.37億元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的685%。

　　深圳證監(jiān)局認(rèn)為，深天地上述行為涉嫌違反《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條及第八十條第一款、第二款第三項(xiàng)的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法行為。

　　時(shí)任董事長兼總經(jīng)理林宏潤策劃、組織實(shí)施案涉違法行為，是深天地上述信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；同時(shí)，作為深天地實(shí)際控制人，林宏潤組織、指使公司相關(guān)人員從事上述違法行為，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述實(shí)際控制人組織、指使的違法情形。

　　時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)吳漢雄按照林宏潤指示，對(duì)接相關(guān)過橋資金方、安排資金劃轉(zhuǎn)、制作無商業(yè)實(shí)質(zhì)業(yè)務(wù)合同、付款審批單等文件，參與實(shí)施資金占用行為，是深天地未按規(guī)定披露資金占用及關(guān)聯(lián)交易違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　時(shí)任職工董事林劍銳，負(fù)責(zé)保管深天地控股公司公章，按照林宏潤指示，在未經(jīng)審批情況下辦理質(zhì)押擔(dān)保，并在相關(guān)投資合同、業(yè)務(wù)合同上用印，是深天地上述信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。

　　時(shí)任董事長兼總經(jīng)理林思存，未勤勉履行職責(zé)，審慎審核大額付款審批流程，也未能有效防范資金占用行為再次發(fā)生；時(shí)任副總經(jīng)理趙陸湘、時(shí)任副總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書羅中偉，未關(guān)注到合同對(duì)手方名稱明顯與合同內(nèi)容無關(guān)、簽署的合同在解除后短期內(nèi)再次簽署等異常情況，三人是深天地未按規(guī)定披露相關(guān)資金占用及關(guān)聯(lián)交易違法行為的其他直接責(zé)任人員。

　　綜合兩項(xiàng)，深圳證監(jiān)局?jǐn)M決定：

　　一、對(duì)深圳市天地(集團(tuán))股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以400萬元罰款；

　　二、對(duì)林宏潤給予警告，并處以800萬元罰款；其中作為公司實(shí)際控制人罰款500萬元，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款300萬元；

　　三、對(duì)吳漢雄給予警告，并處以100萬元罰款；

　　四、對(duì)林劍銳給予警告，并處以90萬元罰款；

　　五、對(duì)林思存給予警告，并處以80萬元罰款；

　　六、對(duì)趙陸湘、羅中偉分別給予警告，并處以70萬元罰款。

　　*ST深天在公告中稱，本次行政處罰最終結(jié)果以深圳證監(jiān)局出具的正式行政處罰決定為準(zhǔn)。公司將持續(xù)關(guān)注上述事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)要求，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　資料顯示，*ST深天創(chuàng)建于1981年，前身為深圳市建筑工業(yè)公司，1991年6月開始實(shí)行股份制改造，1993年2月向社會(huì)公開發(fā)行了總股本7600萬股的普通股股票，并于同年4月29日在深交所上市交易。經(jīng)過多年發(fā)展，目前形成了以商品混凝土為主業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)為支柱產(chǎn)業(yè)、物業(yè)管理為輔業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。(中新經(jīng)緯APP)